Autres ressources partagées (centre de ressources documentaire...)
2. Les différents types de contribution existant chez
OZON et leur mode de calcul Il existe deux types de contribution possibles :
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1- Contribution sur chiffre d’affaires (obligatoire)
La contribution des entrepreneurs aux services mutualisés de la coopérative sont définis comme suit :
12 % de sa marge brute définie comme le chiffre d’affaires hors taxes duquel sont déduits les matières premières (compte 601), les achats pour revente (compte 607) – et la sous-traitance (compte 611).
Le plafond de contribution par porteur pour une année est de 6 000€ et 7 500€ par projet collectif
Le plancher de contribution au-delà du 25ème jusqu'au 35ème mois d’ancienneté dans la coopérative est de 600€ par année (50€/ mois) puis à partir du 36ème mois, 1 200 € par année (100€/ mois).
Pour les entrepreneurs multi -enseignes, la contribution plancher est calculée sur le cumul des enseignes.
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2- Contribution sur résultat (facultative)
Avant la clôture comptable et après décision de traitement du résultat par l’entrepreneur, les bénéfices d’activité d’entrepreneur en CESA pourront verser une contribution de 5% du bénéfice pouvant être augmenté dans la limite de jusqu’à 25% sur décision de l’entrepreneur.e avant impôt sur les sociétés.
Le mode opératoire pour l’enregistrement des achats réalisés pour votre activité.
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ENREGISTRER LES ACHATS
La différence entre notes de dépenses et factures fournisseurs se situe au niveau du paiement de la facture.
Qui a payé la facture d’achat ?
1 - CAS CLASSIQUE : L’entrepreneur avance le paiement de ses achats 2- CAS PLUS RARE : La facture d’achat a été réglée avec la trésorerie de l’activité.
Accroche
Le mode opératoire pour l’enregistrement des achats réalisés pour votre activité.
L'essentiel
La différence entre notes de dépenses et factures fournisseurs se situe au niveau du paiement de la facture.
Qui a payé la facture d’achat ?
1 - CAS CLASSIQUE : L’entrepreneur avance le paiement de ses achats 2- CAS PLUS RARE : La facture d’achat a été réglée avec la trésorerie de l’activité.
Voici le mode opératoire pour l’enregistrement des achats réalisés pour votre activité.
La différence entre Notes de dépenses et Factures fournisseurs se situe au niveau du paiement de la facture.
💡 La première question qui se pose : Qui a payé la facture d’achat ?
1 - CAS CLASSIQUE : L’entrepreneur avance le paiement de ses achats
Dans 99 % des cas, c’est l’entrepreneur avec ses fonds personnels qui fait l’avance du paiement de ses achats. Il pourra se faire rembourser par son activité, lorsque la trésorerie le permettra.
(Pour en savoir plus sur les règles de remboursement des Notes de dépenses, consulter la page dédié à la gestion de la trésorerie.)
Dans ce cas, vous devrez utiliser la rubrique NOTES DE DÉPENSES, pour toutes les dépenses réalisées pour votre activité (HORS INVESTISSEMENTS).
2- CAS PLUS RARE : La facture d’achat a été réglée avec la trésorerie de l’activité.
Dans des cas très particuliers et convenus avec l’équipe d’appui, il est possible qu’OZON paye directement un fournisseur avec la trésorerie de l’activité.
Dans cette situation, l’enregistrement des factures se fait à partir de la rubrique FACTURES FOURNISSEURS
Vous avez réalisé des achats et vous avez payé avec vos fonds personnels.
Vous enregistrez vos dépenses dans ACHATS / NOTES DE DEPENSES
Pour cela, vous cliquez sur "Ajouter une note de dépenses"
Vous saisissez 1 note de dépenses par mois et vous le faites chaque mois. Télécharger le fichier Capture_dcran_20240805_NDD4.png Télécharger le fichier Capture_dcran_20240805_NDD5.png Pour commencer, vous téléchargez toutes les factures du mois.
Pour cela, vous pouvez faire glisser vos fichiers directement dans la boite de téléversement ou cliquer sur la boite pour ouvrir le menu de votre ordinateur et sélectionner le/les fichiers de facture.
1 facture = 1 fichier
Télécharger le fichier Capture_dcran_20240805_NDD7.png Attention :
- Si un message d'erreur apparait lors du téléchargement, revenir sur le fichier de la facture dans le menu de votre ordinateur, cliquer sur "imprimer" et lorsque la boite de dialogue de l'impression s'ouvre, cliquer sur "sélectionner l'imprimante", puis sur "enregistrer sous". Ce nouveau format de fichier sera reconnu par MoOGLi.
Si la dépense à enregistrer est liée au fonctionnement général de votre activité, vous la saisirez dans l'onglet "Frais généraux". Si elle est liée à un client, vous la saisirez dans l'onglet "Achats clients". Télécharger le fichier Capture_dcran_20240805_NDD6.png
Saisie de la note de dépenses :
Puisque 1 fichier = 1 facture et que les factures sont toutes téléversées à cette étape, il n'y a plus qu'à cliquer sur le "+" en bout de ligne du justificatif pour "ajouter une note de dépenses".
Votre facture apparait sur la gauche de votre écran.
Sur la droite de l'écran, vous saisissez les informations demandées. Astuce : Lorsque la facture est un document pdf, vous pouvez faire du copier-coller directement depuis le document.
Télécharger le fichier NDD1.png La date de la facture : la date à saisir est celle d'émission de la facture (à ne pas confondre avec la date de paiement). Télécharger le fichier NDD12_DATE.png Le code comptable : vous sélectionnez le code comptable qui correspond au type de dépense effectué. Télécharger le fichier NDD13_TYPE_DEPENSE.png Télécharger le fichier NDD_14_TYPE_DEPENSES.png Description : en cas de contrôle URSSAF c'est un point particulièrement regardé. Pensez à justifier le plus précisément possible votre dépense.
S'il s'agit d'une facture de repas au restaurant pour lequel vous avez invité quelqu'un merci de préciser : nom, prénom, nom de l'entreprise, adresse postale et raison du repas (ex : négociation commerciale, repas de fin d'année, remerciement fidélité...).
Télécharger le fichier NDD_15_DESCRIPTION_DETAILLEE.png
TVA :
Vous saisissez le montant HT et le montant de la TVA, cela calculera automatiquement le TTC. C'est aussi un bon moyen de vérifier votre saisie (si le TTC est différent du montant de votre facture c'est qu'il y a une erreur quelque part).
Télécharger le fichier NDD_18_N_FACTURE.png Télécharger le fichier NDD_19_AJOUTER.png Spécificité de l'onglet "Achat client".
Lorsque vous saisissez une dépense liée à un client, vous pouvez rattacher cette dépense au dit client.
Cela vous permet d'avoir une vision sur la rentabilité de vos affaires et donc de piloter votre activité plus finement. Télécharger le fichier fact_achat_client.png Spécificité de l'onglet frais télécom :
Vous n'avez plus besoin de renseigner vos frais telecom (téléphone et internet), car désormais ces frais sont pris en compte automatiquement et de manière forfaitaire. Chaque mois, 50€ de frais telecom sont enregistrés pour votre activité et peuvent vous être versés ()si vous êtes entrepreneur.e salarié.e, sur demande et sous réserve de trésorerie disponible).
Cette rubrique ne vous concerne donc plus, merci de ne pas la remplir.
Les frais de déplacement (ou dépenses kilométriques)
Le statut d'entreneur.e salarié.e permet de déclarer ses déplacements sous forme de "dépenses kilométriques".
Ces dépenses étant déclaratives, elles doivent être clairement justifiées.
1 trajet = 1 ligne
Pour saisir un trajet, cliquer sur "Ajouter". Télécharger le fichier IK1_AJOUTER.png
Pour vous faciliter la saisie du trajet retour, lorsqu'il est identique à eclui de l'aller, sélectionnez "créer un trajet retour".
Finaliser l'enregistrement de la note de dépenses :
Une fois que vous avez saisi toutes vos notes de dépenses du mois, vous cliquez sur "Demander la validation".
L'équipe d'appui reçoit alors votre demande et l'étudiera dès que possible.
Si vous avez un message à transmettre à l'équipe d'appui concernant cette note de dépenses, vous pouvez le faire en cliquant sur "Mémos +". L'équipe d'appui peut également être amenée à vous écrire via ce canal pour toute information ou remarque liée à cette note de dépenses.
2 façons différentes de faire financer à son client les frais.
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④ Recette
REFACTURATION DE FRAIS ET DEBOURS DE FRAIS
Refacturation de frais :
La refacturation de frais, c'est un complément du prix de la prestation. Vous convenez d'un prix comprenant un produit ou une prestation et vous ajouter des « frais refacturés".
Débours de frais
Un débours de frais est constitué des frais engagés au nom et pour le compte du client. Cette modalité répond à des règles précises pour le définir et l'appliquer comptablement.
Accroche
2 façons différentes de faire financer à son client les frais.
L'essentielRefacturation de frais :
La refacturation de frais, c'est un complément du prix de la prestation. Vous convenez d'un prix comprenant un produit ou une prestation et vous ajouter des « frais refacturés".
Débours de frais
Un débours de frais est constitué des frais engagés au nom et pour le compte du client. Cette modalité répond à des règles précises pour le définir et l'appliquer comptablement.
Refacturation de frais
La refacturation de frais, c'est un complément du prix de la prestation. Vous convenez d'un prix comprenant un produit ou une prestation et vous ajouter des « frais refacturés" car vous souhaitez que cela soit visible pour votre client.
Dans ce cas, le prix à soumettre à la TVA est le prix total donc y compris le remboursement du forfait frais de déplacement ou frais de ports ou autres frais. Attention à prendr en compte dans le montant HT que vous indiquéz, il s'agit de chiffre d'affaires soumis à contribution.
Ce sont des frais engagés par l'entrepreneur que le client va payer via la facture de vente.
Les frais apparaissent sur la facture et sont considérés comme du chiffre d’affaires pour votre activité, qui respecte les conditions suivantes :
- Les originaux restent chez l’entrepreneur mais le client peut avoir des copies,
- Il est possible/ conseillé de refacturer des frais en appliquant une marge.
- La TVA est toujours applicable même si la dépense d’origine n’y était pas soumise (frais de poste par ex).
Débours de frais
Un débours est constitué des frais engagés au nom et pour le compte du client. On reconnaît un débours :
- Aux factures fournisseur qui sont rédigées au nom du client,
- À un mandat du client qui demande l’engagement des dépenses pour son compte.
- Seules les dépenses justifiées par des factures sont considérées comme débours de frais (sont exclues les indemnités kilométriques)
Le débours est remboursé par le client, à l'entrepreneur avec une note de débours qui respecte les conditions suivantes :
- L’entrepreneur donne les originaux des factures à son client et ne garde que des copies,
- Le remboursement se fait au centime près,
- La TVA n’est pas applicable (ni collectée, ni récupérée ) par l'entrepreneur
Pour que tout soit clair et transparent pour l’administration fiscale, il convient de faire apparaître ces débours à part dans votre facture.
Ils ne seront alors pas à prendre en compte dans votre chiffre d’affaires.
La somme TTC est indiquée en dépense. Dans les recettes, on utilise un compte de débours qui apparaitra sur la liasse fiscale (ligne AB)
Procédure OZON
Refacturation de frais
Pour refacturer les frais à votre client :
Vous réalisez une facture à votre client en tenant compte des frais dans votre tarification :
- soit en majorant votre prix total (du la prestation ou du produit) de la facture du coût des frais + marge
- soit en ajoutant une ligne produit dans votre facture "Frais refacturés"
Vous appliquez la TVA correspondante sur le montant total de la facture.
Pour le remboursement de frais, vous réalisez vos demandes de validation de frais de façon classique en renseignant les bordereaux dans MoOGLi et en adressant les originaux des factures de frais qui sont rédigées au nom d'OZON / Votre activité ou Nom.
Nous demandons que soit apposée sur toutes les factures d'Achats et de Frais la mention manuscrite :
"Facture acquitté par : votre Nom Prénom, date + signature"
Débours de frais
Pour facturer à votre client en débours de frais vous devez :
- Nous produire un écrit explicite de votre client qui indique les frais que vous allez engager pour son compte
- Réaliser ces dépenses avec recueil de factures fournisseurs au nom de votre client
1-SAISIR UNE FACTURE DE VENTE DE DEBOURS
- Saisir dans MoOGLi la facture (vente) de débours de frais pour votre client dans une facture spécifique, sans TVA au centime près des frais engagés et justifiés, avec le code comptable « Débours de frais ».
2-ENREGISTRER UNE NOTE DE DEPENSE DE DEBOURS DE FRAIS
- Créer une note de dépenses spécifique aux débours de frais par mois concerné.
Enregistrer les dépenses sans récupération de TVA dans la rubrique « Achat Client » et rattacher la note de dépenses à la facture de vente de débours. Les montants doivent être égaux au centime près. Le code comptable pour chaque dépense enregistrée est « débours de frais ».
Les factures correspondantes sont scannées et téléchargées dans la note de dépenses de débours de frais, les originaux seront transmis au client. Vous aurez indiqué la mention "Facture acquitté par : votre Nom Prénom, date + signature"
Pour le remboursement des débours de frais, Vous réalisez vos demandes de validation de note de dépenses et vous adressez une demande de remboursement sur le mail compta@ozon-cooperer.org
Outil d'aide à la définition des prix et du salaire
Pour vous aider à faire des simulations et analyser votre rentabilité, nous vous proposons un outil pour calculer votre rentabilité
Pour utiliser cet outil, vous allez avoir besoin de vous poser quelques questions préalables :
Je prends une feuille et je note mes réponses dessus.
Vous allez probablement constater qu'au fur et à mesure de vos simulations vos réponses évolueront.
C'est normal, c'est un outil qui vous permet de prendre du recul, de réfléchir, de tester des hypothèses...
1- Identifier votre salaire idéal et votre salaire minimal acceptable.
Le salaire minimal acceptable est le salaire de la survie. Il vous permet de couvrir vos besoins fondamentaux, vitaux (avoir un toit sur la tête, manger, payer les factures...). Ce n'est pas forcément un salaire confortable, mais vous l'estimez acceptable pour démarrer.
Le salaire idéal est le salaire qui vous permet de vivre confortablement, c'est -à-dire un salaire qui comble vos besoins fondamentaux (alimentation, logement,...) et qui vous permet de bien dormir la nuit et de faire les activités qui sont importantes pour vous (loisirs, vacances...). Il reste ancré dans la réalité. On ne parle pas ici du salaire rêvé (ex : je rêve de gaganer assez d'argent pour m'acheter 3 îles désertes, 2 yachts et une fusée privée... )
A quoi ça sert ?
Le fait d'identifier ces deux niveaux de salaire va vous permettre d'identifier une fourchette de prix :
le prix 'de base" auquel vous devez vendre votre produit pour pouvoir atteindre le salaire visé (salaire idéal)
et le prix "plancher" en-dessous duquel vous ne pourrez pas aller sans mettre votre équilibre financier en difficulté, voire en danger.
2- Le temps de travail souhaité (volume)
Quelle que soit mon activité, combien de temps je pense consacrer à :
la production
la communication
la prospection
la commercialisation
l'administration
le pilotage de mon activité
la recherche et développement
la veille
la résolution de problèmes
et tout autre temps nécessiare que j'identifie comme étant nécessaire au bon déroulement de mon activité
Quel volume de temps de travail suis-je prêt.e à consacrer à mon activité ?
Combien de semaines de congés voulez-vous chaque année ?
(rappel : minimum légal obligatoire = 5 semaines)
Y-at'il des jours de la semaine ou des périodes de l'année, pendant lesquels vous savez que vous ne voulez/pourrez pas travailler ?
3- Quelles sont vos charges ?
Je liste mes charges :
Charges fixes : charges stables quel que soit mon niveau d'activité (ex : je dois payer mon loyer chaque mois, que j'aie encaissé des règlements ou non).
Charges variables : charges qui varient en fonction du volume d'activité (je différencie celles qui sont déductibles du CAHT pour le calcul de la contribution et les autres charges qui n'impactent pas la marge brute)
Vous êtes prêt.e ? Maintenant que vous avez les éléments de base, on va utiliser le simulateur !
Présentation de l’outil:
Nouvelle rubrique dans le tableau : Compter le temps passé Télécharger le fichier Untitled2.png 2 possibilités pour utiliser le tableau de simulation :
J'ai une idée du prix et du volume de vente auquel je souhaite vendre mon produit et je veux voir quel niveau de salaire cela me permettrait d'atteindre.
=>Je remplis le tableau en commençant par le haut (CATTC).
Je veux identifier à quel prix vendre mes produits pour atteindre le salaire souhaité.
=>Je remplis le tableau en commençant par le bas (rubrique salaire).
Attention ce tableau est mis à jour régulièrement. Afin de limiter le risque d'erreurs, nous vous invitons à le télécharger ici chaque fois que vous souhaitez effectuer une nouvelle simulation, plutôt que de partir d'un ancien tableau archivé sur votre ordinateur.
Contactez l'équipe d'appui pour une aide à l'utilisation ou des calculs pour élaborés.
La trésorerie est constituée par l'argent disponible en caisse ou en banque.
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TRESORERIE
La trésorerie correspond à la différence entre l'argent que l'entreprise encaisse (recettes) et celui qu'elle décaisse (dépenses) au cours d'une période de temps.
Accroche
La trésorerie est constituée par l'argent disponible en caisse ou en banque.
L'essentiel
La trésorerie correspond à la différence entre l'argent que l'entreprise encaisse (recettes) et celui qu'elle décaisse (dépenses) au cours d'une période de temps.
Il s'agit de l'argent qui est disponible pour faire des achats et payer les factures reçues et faire face aux obligations encourues.
Une entreprise pour fonctionner a un Besoin de Fonds de Roulement de trésorerie (BFR).
Le besoin en fonds de roulement désigne l'ensemble des besoins d'une entreprise pour le fonctionnement d'un cycle d'exploitation (achat - production - vente). Il correspond aux besoins de financement (de trésorerie) d'une entreprise à court terme.
- La trésorerie à OZON :
Encaissements :
A OZON, l'encaissement des ventes (Chiffre d'affaires) est effectué sur le compte bancaire d'OZON et donne lieu à une saisie comptable de l'encaissement au profit du compte dédié à l'activité de l'entrepreneur (grâce à un "code analytique" de 4 lettres correspondant à l'activité concernée de l'entrepreneur qui a réalisé la vente).
Le paiement par les clients peut se faire par :
- virement bancaire, (N° Facture+code ANA)
- chèque (à l'ordre OZON/ACTIVITE),
- en espèces (au dessus de 5€).
Il est possible d'accepter d'autres modalités de paiement (par Carte Bancaire ou paiement en ligne), mais dans ce cas, il est nécessaire de l'organiser en amont avec un membre de l'équipe d'appui.
- Il n'est pas autorisé d'encaisser sur son compte personnel les paiements clients.
Décaissements :
Les charges décaissées de la trésorerie OZON/ ACTIVITE sont :
- le solde de TVA collectée moins la déductible (Attention la TVA est due le mois qui suit l'émission de la facture, même si cette dernière n'est pas payée par le client)
- les cotisations salariales et patronales (mutuelle incluse le cas échéant)
- la contribution OZON
- le salaire net à l'entrepreneur
- les achats et frais avancés par l'entrepreneur sous réserve d'accord de l'équipe d'appui
==== - Zoom sur la TVA====
La TVA collectée correspond au montant de TVA du mois M (date d'émission de la facture).
La TVA déductible correspond à la TVA payée par les achats et les frais réalisés pour l'activité du mois M.
Ce calcul de la TVA déductible est pris en compte pour les achats et frais enregistrés dans MoOGLi et validés par l'équipe d'appui.
Le reversement du solde de TVA à L’Etat est effectué tous les 21 du mois M+1.
Procédure à OZON :=====
Les valeurs et principes d'accompagnement et de la gestion des trésoreries des activités d'entrepreneurs reposent notamment sur :
===La coresponsabilité, la codécision, la transparence et la rigueur===.
===Il n'est pas autorisé de faire de l'avance de trésorerie ===(sauf cas très exceptionnel soumis à accord de la co-gérance).
L'équipe d'appui s'astreint à garantir le respect de la règlementation et de la tenue comptable et financière des activités des entrepreneurs.
====Quand est-ce que la trésorerie des activités est évaluée ?==========
- 1 fois par mois à l’occasion de la préparation des salaires (CESA/CAPE): entre le 15 et 20 de chaque mois
- Au fil de l'eau lors d'une demande de remboursement de BABF par un entrepreneur.
===Comment calcule-t-on la trésorerie disponible ?===
L'ordre de priorité pour réaliser l'examen de la trésorerie des activités des entrepreneurs est le suivant:
0) Le solde de trésorerie au jour J, duquel sont déduits :
1) Le paiement aux tiers (social, fiscal, contribution OZON) des mois précédents et du mois qui suit.
2) Le paiement des salaires du mois précédent.
3) La provision de 2 mois d'avance de salaires chargés (le mois en cours + le mois qui suit)
4) Le remboursement des achats et frais (paiement avancé par les entrepreneurs, saisis dans ENDI et validé par l'équipe d'appui)
- sous réserve d'une demande écrite de l'entrepreneur (mail)
- et sous réserve du respect des critères 1à 3 cités ci-dessus.
►Lors de la préparation des salaires :* les personnes concernées par une trésorerie « repérée fragile » sont contactées par mail.
Le mail retrace les charges, l’état de la trésorerie et les clients à encaisser sous la forme suivante :
La communication avec l'entrepreneur permet d'évaluer si le salaire pourra être maintenu ou non.
L'encaissement des clients n'est pris en compte en trésorerie qu'une fois le paiement réalisé et effectif sur le compte bancaire d'OZON.
Il est nécessaire d’échanger avec l’équipe d’appui sur sa situation permettant de définir la stratégie à suivre :
- Relance des clients pour encaissemen
- Envisager une baisse de salaire
- Envisager un Congé sans solde
- Demande de remboursement des notes de dépenses :
Le remboursement des achats et de frais n’est pas automatique: il est nécessaire d'en faire une demande par mail à compta@ozon-cooperer.org en indiquant le montant souhaité.
L'examen de la demande donne lieu au tableau d'évaluation suivant :
Afin d’assurer une fluidité de traitement, il est nécessaire de
- Retransmettre régulièrement ses Notes de dépenses, justificatifs à l’appui
- Respecter les délais d’instruction
- Anticiper sa demande
En cas de refus de remboursement, l'équipe d'appui justifie par écrit (mail) le motif de refus et adresse les éléments financiers qui justifient la décision.
Il existe des possibilités de dérogation à ces règles de fonctionnement. Ces dérogations sont à la fois marginales, très ponctuelles et soumises à des conditions.
- Point de vigilance :
Les Frais remboursés mensuellement ne peuvent pas représenter une somme supérieure à 30% du montant du salaire (règle URSSAF–> suspicion de salariat déguisé)
Faire la saisie de ces achats et frais au fil de l'eau (incidence sur la TVA à déduire et sur la contribution à calculer = effet sur la trésorerie de l'activité)
Réaliser un tableau de suivi de trésorerie (cf Annexe) pour faire des choix stratégiques de gestion (date d'émission de facture, demande d'acomptes etc...).
Comprendre et partager un cadre de référence sur la rentabilité.
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RENTABILITE DE L'ACTIVITE
La rentabilité de l'activité c'est l'aptitude à produire une valeur
- directement ou indirectement
- supérieure à l'investissement en temps, en travail, en argent.
Nous avons à cœur à KANOPE que la notion de rentabilité soit appréciée par l’entrepreneur lui même, selon ses propres critères.
Accroche
Comprendre et partager un cadre de référence sur la rentabilité.
L'essentiel
La rentabilité de l'activité c'est l'aptitude à produire une valeur
- directement ou indirectement
- supérieure à l'investissement en temps, en travail, en argent.
Nous avons à cœur à KANOPE que la notion de rentabilité soit appréciée par l’entrepreneur lui même, selon ses propres critères.
Ce sujet peut être quelque fois sensible et peut faire peur ou rebuter !
Ne zappez pas, on va essayer de vous donner des clés de réflexion et de lecture pour traiter ce sujet qui reste néanmoins important.
Prenons quelques minutes pour partager un cadre de référence sur les termes utilisés et le vocabulaire.
Rentabilité :
Aptitude à produire une valeur (directement ou indirectement)
supérieure à l'investissement en temps, en travail, en argent.
Nous avons à cœur à KANOPE que la notion de rentabilité soit appréciée par l’entrepreneur lui même, selon ses propres critères.
Quel est votre rapport à la rentabilité ?
Identifier et prendre en compte son rapport à ce sujet peut s'avérer utile pour regarder les éventuels effets sur votre activité.
Comment je sais que mon activité est rentable ?
Définir ses propres critères d'analyse, indicateurs et outils de suivi, garantit un pilotage intentionnel et conscient de son activité.
Rappelez-vous de vos objectifs M.A.L.I.N.S. Ils sont les guides de votre analyse.
Pour qu'une activité soit rentable, il faut que les sommes qui rentrent (CAHT) permettent de couvrir les sommes qui sortent (contribution, achats, frais, salaire...). Pour cela, la définition du prix va jouer un rôle important.
Définir ses prix
La définition de ses prix est un choix stratégique.
La définition des prix se définit en fonction de ce que j’ai défini :
- la qualité de mes produits, matières premières
- la qualité de mes savoir-faire
- Les modes de distribution
Le positionnement tarifaire peut être défini selon plusieurs méthodes :
- Basé sur le coût de revient
- Basé sur les tarifs de la concurrence
- Basé sur la perception psychologique
Contenus complémentaires (textes, images, liens, vidéos, ...)
L’ordre de réalisation des étapes est le suivant : Ouvrez (cliquez sur le triangle) chaque partie pour en découvrir le mode opératoire.
Allumer le son de l’ordinateur et cliquez sur les boutons interactifs
1. Je crée un client
2. Je crée un dossier (ou je le sélectionne s'il est ddéjà crééCréer)
3. Je crée un devis
Avant tout achat de produit ou prestation de service, le consommateur doit être informé du prix de la prestation pour lui permettre de pouvoir comparer et choisir en connaissance de cause.
Le professionnel doit remettre au consommateur un devis détaillé.
Le devis est une offre de contrat.
Il engage les parties dès lors qu’il a été accepté.
4- Je crée une facture
La facture a les fonctions suivantes :
Fonction juridique : elle prouve que la prestation a été rendue ou la marchandise vendue. Elle permet aussi de prouver que le vendeur a le droit d'exiger le paiement d'une somme d'argent.
Fonction commerciale : elle détaille les conditions de négociation de la vente des biens ou services. Elle contient notamment le montant à payer par le client.
Fonction comptable : elle sert de justificatif comptable. Elle est nécessaire pour l'établissement des comptes annuels d'une société.
Fonction fiscale : elle sert de support à la collecte et la déduction de la et au contrôle de l'impôt. TVA : Taxe sur la valeur ajoutée
Mon Outil de Gestion Libre pour gérer mon activité économique et mon parcours.
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EnDi
Outil de gestion commerciale qui permet de :
- Créer ses DEVIS ET FACTURE
- D'enregistrer ses NOTES DE FRAIS
- Suivre sa TRESORERIE
- Assurer le PILOTAGE DE SON ACTIVITE
- Télécharger ses BULLETINS DE SALAIRE
- Suivre son PARCOURS
C'est un outil libre qui est co-géré avec un collectif de CAE et prestataire.
Accroche
Mon Outil de Gestion Libre pour gérer mon activité économique et mon parcours.
L'essentiel
Outil de gestion commerciale qui permet de :
- Créer ses DEVIS ET FACTURE
- D'enregistrer ses NOTES DE FRAIS
- Suivre sa TRESORERIE
- Assurer le PILOTAGE DE SON ACTIVITE
- Télécharger ses BULLETINS DE SALAIRE
- Suivre son PARCOURS
C'est un outil libre qui est co-géré avec un collectif de CAE et prestataire.
Contenus complémentaires (textes, images, liens, vidéos, ...)
Mon Outil de Gestion LIbre est un outil e gestion commerciale et comptable co-géré avec un collectif de CAE et les prestataires.
Cet outil permet de faire le lien entre ton activité et l'EQUIPE D'ACCOMPAGNEMENT.
Action {{section …}} : l'action {{section …}} doit être fermée par une action {{end elem="section"}}.
Il permet de :
- Créer ses DEVIS ET FACTURE
- D'enregistrer ses NOTES DE DEPENSES
- Suivre sa TRESORERIE
- Assurer le PILOTAGE DE SON ACTIVITE
- Télécharger ses BULLETINS DE SALAIRE
- Suivre son PARCOURS
- S'inscrire aux différents ATELIERS et aux différentes RENCONYTRES
- D'accéder à l'ANNUAIRE des entreprenur.es
Vous vous lancez dans la création d’activité ou vous avez besoin de faire le point sur votre activité, vous êtes au bon endroit !
Dans cette page, nous vous proposons de muscler votre intentionnalité.
Identifier ses leviers de motivation est essentiel pour prendre le contrôle de ses actions et éviter de fonctionner en pilote automatique.
Pour quoije développe mon activité ?
Je développe mon activité pour.......
(et non parce que)
Dans l’EFFECTUATION il est intéressant / important d’éclairer aussi, ce qui relève de la perte acceptable dans le chemin à parcourir. On ne sait pas ce qu’on va y gagner mais on doit identifier ce qu’on accepte de “perdre”; Que suis-je prêt.e à donner à mon activité sans me mettre en danger ? (temps, argent, énergie, engagement ...) ?
Grace à ces 2 questions, vous pouvez définir un objectif M.A.L.I.N.S
Mesurable
Objectif que l'on peut quantifier, duquel on peut chiffrer l'évolution...
Atteignable
Objectif réaliste et accessible.
Limité
Un objectif cadré dans l'espace et dans le temps.
Identifiable
Un objectif compréhensible et concret.
Négociable
Un objectif négocié entre les parties et/ou à réinterroger dans l'évolution.
Stimulant
Un objectif "fun", qui suscite l'intérêt.
Alors, votre objectif, vous le trouvez M.A.L.I.N.S. ?
Cette question est une boussole qui peut vous aider à avancer dans votre démarche et vous aider à évaluer si votre cap est conforme à vos aspirations.
Accroche
1er principe de l'EFFECTUATION, un "tiens" vaut mieux que deux "tu l'auras"
L'essentiel
Ce premier principe de l'EFFECTUATION invite à penser sa démarche entrepreneuriale à partir de ses propres ressources, de soi:
- Qui je suis ?
- Ce que je connais
- Qui je connais
Contenus complémentaires (textes, images, liens, vidéos, ...)
Le premier pilier de la démarche effectuale est :
"Démarre avec ce que tu as sous le coude"
Il s'agit d'une invitation à prendre le temps de s'interresser à ce que l'on a pour démarrer plutôt qu'à ce qui manquerait... et à faire avec ...
Qui suis-je ? Quelles sont mes valeurs guidantes ?
Quelles compétences ai-je sous le coude ? (les miennes et pas que...)
Quelles sont mes ressources ? (physiques, intellectuelles, matérielles, ...)
Qui est-ce que je connais ? De qui est composé mon réseau (précisément : nom, prénom, ...)
Qu'est-ce que mon expérience m'a apporté ?
Il est fort probable que vous vous aperceviez que vous en avez pas mal "sous le coude" !
Chorus Pro est le portail de facturation électronique de la fonction publique.
Il permet aux entrepreneur.es de:
- Adresser les factures dématérialisées aux clients publics (par saisie manuelle ou dépôt de PDF) ;
- Suivre l'avancement du traitement des factures dématérialisées.
L'essentiel
Chorus Pro est le portail de facturation électronique de la fonction publique.
Il permet aux entrepreneur.es de:
- Adresser les factures dématérialisées aux clients publics (par saisie manuelle ou dépôt de PDF) ;
- Suivre l'avancement du traitement des factures dématérialisées.
Contenus complémentaires (textes, images, liens, vidéos, ...)Chorus Pro est le portail de facturation électronique de la fonction publique.
Il permet aux entrepreneur.es de:
- Adresser les factures dématérialisées aux clients publics (par saisie manuelle ou dépôt de PDF) ;
- Suivre l'avancement du traitement des factures dématérialisées.
Au 1er janvier 2019, OZON ( PME - 10 à 250 salariés) est soumise à la dématérialisation des factures pour l'ensemble des prestations envers des acteurs publics :
Votre client (public) vous prévient que le paiement de la facture va se faire par CHORUS PRO.
Il vous précise les informations utiles à la réalisation de votre facture et notamment si vous devez faire référence dans votre facture à un numéro de bon de commande, de marché, ou de convention.
Comment faire?
OZON dispose d'un compte "structure " sur Chorus Pro.
Afin faciliter la lisibilité de votre suivi , vous devez créer votre propre compte.
Télécharger le fichier CONNEXION_CHORUS_PRO.png
- Nom Prénom Entrepreneur.e
- Mail Entrepreneur.e
- Adresse Postale OZON
- SIRET OZON
-
Puis dans la section "Demander un rattachement à une structure" choisir :
Je souhaite faire un rattachement à la maille structure
Type d'identifiant : SIRET
indiquer ville et siret.
=> Soumettre à validation
Nous vous remercions de nous informer en amont de cette décision : ceci afin que nous ayons un regard plus éclairé sur votre facture, mais également afin que nous soyons réactives à la validation de votre demande.
OZON reçoit la notification de votre demande et la valide : Vous devenez UTILISATEUR de la structure OZON.
# Déposer 1 facture
1. Avant d'effectuer la démarche de dépôt de facture sur Chorus Pro, assurez-vous:
- D'avoir le Bon de Commande/Marché...
- D'avoir l'identifiant du Client : Identifiant ou n° SIRET, code du service
2. Générer votre facture sur MoOGLi :
- Indiquer les mentions nécessaires dans votre facture: N° marché, intitulé exact de la prestation
- Au besoin, faites valider en amont par votre client
- ATTENTION : Pour que le format de la facture soit pris en charge par CHORUS, vous devez ouvrir la facture en PDF et cliquer sur IMPRIMER, Choisir dans les imprimantes "Imprimer en PDF" et valider pour enregistrer le fichier via la fonction imprimer. Le fichier ainsi crée est compatible avec Chorus
Indiquer le Numéro de facture complet !! FCxxxx-xxxx-4LETTRES DE VOTRE CODE ANALYTIQUE
Indiquer la date de la facture
Cadre de Facturation
Références
Choisir TVA sur Encaissement
Prestation 20%
Formation professionnelle Continue : Exonéré -> article à mentionner est Article 261-4-4 a du code général des impôts
Indiquer le Numéro d'engagement
Récapitulatif TVA
Montant de base par taux est obligatoire 0% pour FPC / 20% pour Prestations
Indiquer ensuite le montant HT de votre facture
L'outil calcule directement le montant TTC
Pensez à bien revérifier avant de valider.
Valider & Exporter le certificat de dépôt
Ensuite, assurez vous de recevoir les mails de notifications pour effectuer le suivi de cette facture ( étapes d'instruction, demande d'informations supplémentaires - ex: joindre le Bon de commande,..)
Suivre l'instruction de sa facture
- Factures émises -> consulter
Le CESA (Contrat d'Entrepreneur.e Salarié.e Associé.e) est un contrat de travail qui donne lieu à un bulletin de salaire avec :
- un salaire net
- des cotisations sociales et patronales.
L'essentiel
Le CESA (Contrat d'Entrepreneur.e Salarié.e Associé.e) est un contrat de travail qui donne lieu à un bulletin de salaire avec :
- un salaire net
- des cotisations sociales et patronales.
Le CESA (Contrat d’Entrepreneur Salarié.e Associé.e) est un contrat de travail qui donne lieu à un bulletin de salaire avec un salaire net, des cotisations sociales et patronales.
La définition des bases du contrat de travail à signer sont discutées avec l’équipe d’appui selon le niveau de trésorerie et d’activité et le prévisionnel.
📌 Un point vocabulaire :
👉 Salaire net = Salaire perçu par l’entrepreneur salarié
👉 Salaire brut = Montant du salaire net + cotisations salariales (par défaut on parle de salaire en brut)
👉 Masse salariale ou salaire brut chargé = Salaire net + cotisations salariales + cotisations patronales. On parle ici du coût total du salaire
Avec ces informations nous pouvons définir ensemble :
- L’équivalent des heures rémunérées ( Qui se fixe sur les volumes financiers et non les heures effectivement dédiées à l’activité).
- Le taux horaire de rémunération
La base de la rémunération au démarrage se fixe au Smic horaire (11,65 € brut au 1er janvier 2024 environ 9,23 € net), jusqu’à l’équivalent d’un temps plein. Dès que l’équivalent d’un temps plein est atteint, il est possible de faire évoluer le taux horaire au delà du SMIC.
La règlementation spécifique des CESA précise que l’entrepreneur est rémunéré de façon forfaitaire (sans lien avec un nombre d’heures ). Cette spécificité est liée au fait qu’il n’y a pas de corrélation avec le nombre d’heures effectivement “travaillé”.
Pour autant, il est souvent nécessaire de se référer à un nombre d’heures pour déclarer son salaire au Pôle Emploi par exemple. On retrouve donc cette information sur le bulletin, à titre indicatif !
Les rubriques du bulletin de salaire
👉 L’impôt sur le revenu est aujourd’hui prélevé à la source (directement sur le bulletin de salaire)
Menu de gauche → Accompagnement → Inscription aux ateliers
Ils regroupent les ateliers collectifs proposés par la coopérative, animés par l’équipe ou des intervenants.
Accéder à la liste des ateliers
Une fois dans "Inscription aux ateliers" du menu d'Endi, tu accèdes à un écran de recherche.
Pour afficher uniquement les ateliers auxquels tu es inscrit.e :
coche « Uniquement mes ateliers »
clique sur la loupe
Cela te permet de filtrer rapidement, retrouver tes inscriptions en cours, éviter les confusions
S’inscrire à un atelier
Pour t’inscrire à un atelier :
Repère l’atelier dans la liste
Clique sur l’icône calendrier située à droite
Ton inscription est alors enregistrée
L’inscription se fait directement dans ENDI, sans démarche supplémentaire.
Se désinscrire d’un atelier
Si tu ne peux plus participer :
clique sur la croix (✕) à droite de l’atelier concerné
ton inscription est annulée
Cette action libère ta place pour une autre personne surtout quand les places sont limittées.
Pense à te désinscrire dès que possible en cas d’empêchement.
Consulter les détails d’un atelier
Pour accéder aux informations complètes d’un atelier :
clique sur l’intitulé de l’atelier
Tu peux alors consulter :
le lieu
les dates et horaires
l’animateur ou l’animatrice
la liste des participant·es
ton statut de présence
À quoi servent les ateliers dans ton parcours ?
Les ateliers Kanopé permettent de monter en compétences, de partager des expériences entre entrepreneurs, de mieux comprendre les outils, le cadre et la vie coopérative ainsi que de renforcer ton autonomie
Ils font partie intégrante de l’accompagnement collectif proposé par la CAE.
Bonnes pratiques
consulte régulièrement les ateliers proposés
vérifie tes inscriptions
anticipe tes disponibilités
pense à te désinscrire si besoin
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Les ateliers et évènements de KANOPÉ sont programmés sur un an.
En résumé
Les ateliers sont accessibles via Accompagnement → Inscription aux ateliers
L’inscription et la désinscription se font en autonomie
Toutes les informations pratiques sont accessibles depuis l’intitulé
Les ateliers sont un levier clé de ton parcours Kanopé
